Cash Conversion Cycle (CCC) - Készpénz-konverziós ciklus
Răspuns rapid
A napok száma, amíg a tőke a működési folyamatokban ragad: a készlet és a kintlevésségek összege, csökkentve a szállítói tartozásokkal.
Concluzii cheie
- DIO - a ragadt készlet csökkentése (gyorsabb forgóeszköz-fordulat)
- DSO - a vevőktől való gyorsabb pénzbehajtás
- DPO - kedvezőbb fizetési feltételek kialkudása a beszállítókkal
Mi az a CCC
A Cash Conversion Cycle (CCC) kiszámítása: DIO (készletezési idő) + DSO (kintlevésségi idő) - DPO (szállítói tartozások rendezési ideje). Azt méri, mennyi idő telik el az alapanyagok kifizetése és a vevőktől érkező pénz befolyása között.
Miert fontos a vezetosegnek
A CCC a forgótőke-hatékonyág legfontosabb mutatója. Az alacsonyabb CCC külső finanszírozás nélkül szabadít fel forrásokat. A ciklusból lefaragott minden egyes nap extra pénzt jelent a növekedéshez.
A harom beavatkozasi pont
- DIO - a ragadt készlet csökkentése (gyorsabb forgóeszköz-fordulat)
- DSO - a vevőktől való gyorsabb pénzbehajtás
- DPO - kedvezőbb fizetési feltételek kialkudása a beszállítókkal
Hogyan segit a CRMconnect
A CRMconnect a DIO-ra hat: pontos előrejelzésekkel, optimális újrarendelési pontokkal és az elfekvő készletek (dead-stock) minimalizálásával csökkenti a raktározási napok számát, így a CCC értéket is, felszabadítva a leköttött forgótőkét.
Exemplu real
Az elfekvő készlet arányának 9%-ról 5.8%-ra való csökkentése több nappal rövidítette a DIO-t, ami a CCC mérséklésével több mint 280,000 EUR szabad likviditást eredményezett.
Actualizat:
Întrebări frecvente
Mindig jó az alacsony CCC?+
Általában igen - ez gyorsabban felszabaduló pénzt jelent. Bizonyos modellek (kiskereskedelem) akár negatív CCC-vel is működhetnek (a vevőtől hamarabb kapja meg a pénzt, mint ahogy a szállítót kifizetné).
Melyik tényezőre hat a CRMconnect?+
A DIO-ra (készletezési idő): a kereslet-előrejelzés és a helyes készletfeltöltés révén csökkenti a leköttött raktárkészletet, ami a CCC egyik kulcsfontosságú működési összetevője.
Unde se potrivește CRMconnect
Termeni înrudiți
DSO (Days Sales Outstanding)
A szamlazas es a penz beerkezese kozott eltelő atlagos napok szama. Kiemelt cash-flow mutato.
PénzügyDPO (Days Payable Outstanding - Kifizetetlen szállítói tartozások időtartama)
A szállítói számla beérkkezésétől a tényleges kifizetéséig elteltő napok átlaga.
PénzügyWorking capital (Forgótőke)
A forgóeszközök és a rövid lejáratú kötelezettségek különbsége - az a pénzkeret, amellyel a cég a napi működését finanszírozza. Kulcsfontosságú pénzügyi mutató.
LogisztikaKészletforgó (Inventory turnover)
Azt mutatja meg, hányszor adták el és pótolták a teljes készletet egy adott időszakban - a tőkehatékonyság kulcsmérőszáma.