Trial balance (Folyoszamla-kivonat / Balanta de verificare)
Răspuns rapid
Havi szamviteli osszesito, amely igazolja a tartozik es kovetel oldalak egyezoseget, es alapjaul szolgal minden roman adofallonak (D300, D394, D112, SAF-T).
Concluzii cheie
- Minden jogi szemely, amely kettos konyvvitelt vezet.
- Havonta generaljak, a kovetkezo honap 25-eig (a D300/D394 bevallasokkal parhuzamosan).
- 10 evig kell megorizni a 82/1991-es roman szamviteli torveny (Legea Contabilitatii) ertelmeben.
Mi az a trial balance (balanta de verificare)
A trial balance (romanul: balanta de verificare) egy havi szamviteli kimutatas, amely a szamlakeret osszes szamlajat tartalmazza a nyito egyenleggel, az adott idoszaki forgalommal (tartozik + kovetel) es a zaro egyenleggel egyutt. Kettos szerepe van: (1) szamtani igazolas - az osszesitett tartozik oldalnak meg kell egyeznie az osszesitett kovetel oldallal; (2) adatforras az AFA-bevallashoz (D300), az osszesito nyilatkozathoz (D394), a berlistas nyilatkozathoz (D112), a SAF-T-hez es az eves merleghez.
Ki es mikor kesziti el
- Minden jogi szemely, amely kettos konyvvitelt vezet.
- Havonta generaljak, a kovetkezo honap 25-eig (a D300/D394 bevallasokkal parhuzamosan).
- 10 evig kell megorizni a 82/1991-es roman szamviteli torveny (Legea Contabilitatii) ertelmeben.
Gyakori tipusai
- Standard balanta - al-szamla szinten, nyito es zaro egyenlegekkel.
- Osszesito balanta (balanta cumulata) - tartalmazza az ev elejetol felhalmozott osszesitett forgalmat is.
- Koltseghely / projekt / fioktelep szerinti - vezertoi riportolashoz es kontrollinghoz.
Hogyan keszul a nepszeru szoftverekben
- Saga C / Saga Soft -> *Reports -> Trial balance -> A4 layout* (PDF/Excel export).
- SmartBill / Oblio -> *Accounting reports* szekcio (a konyvelesi modult tartalmazo csomagokban).
- WinMentor / NexusERP -> konyvelesi modul, havi zaro folyamatok futtatasa.
Gyakori hibak
1. "A balanta nem egyezik a D300-as bevallassal" - ez akkor fordul elo, ha a kivonatot az AFA-zaro tetelek konyvelese elott generaljak. Mindig futtassa le elobb az AFA-zaras (inchidere TVA) muveletet.
2. "Nyitott egyenlegek a 473-as vagy 471-es szamlakon" - az atvezeto szamlaknak a honap vegen nullazodnia kellene. A 473-as szamlan levo egyenleg konyveletlen szamlakat, a 471-es pedig el nem szamolt elolegeket jelez.
3. "Az ERP egyenlege elter a konyveloprogram egyenlegetol" - automatikus ERP <-> konyvelesi szinkronizacio nelkul az egyenlegek 1-3%-kal eltereshetnek, ami hibat okoz a D394-es keresztellenorzeseknel.
Hol kapcsolodik be a CRMconnect
A CRMconnect nem helyettesiti a Saga, SmartBill vagy Oblio rendszereket - a konyveloszoftver marad a hiteles forras a balanta szamara. A CRMconnect kinyeri az operacionalis szamlakat (OMS, WMS, EDI, e-commerce rendszerekbol) es automatikusan betolti azokat az On ERP-jebe vagy konyveloprogramjaba, igy a balanta mar az elso futtatasnal teljes es pontos lesz. A konyvelo megtartja a Saga-t, On pedig havi 8 oranyi manualis adatrögzitest sporol meg.
Exemplu real
Egy havi 1200 B2B szamlat kiallito FMCG disztributor Saga C-ben konyvelt. A CRMconnect elott a konyvelo naponta 4-6 oran at masolta a szamlakat az e-mailekbol, a kiskereskedoi portalokrol es a marketplace-ekrol. A balantat csak a honap 20-an tudtak lezarni. A CRMconnect <-> Saga API integracio ota a szamlak a kiallitast koveto 2 oran belul bekerulnek a rendszerbe. A zaras most mar a honap 5-en megtortenik, hianyzo szamlak nelkul.
Actualizat:
Întrebări frecvente
Mi a kulonbseg a trial balance es a merleg (bilant) kozott?+
A **trial balance** (balanta) havi szintű es minden szamlat felsorol (ellenorzo eszkoz). A **merleg** (bilant) eves zaras (december 31.), amely Eszkozokre es Forrasokra csoportositja az egyenlegeket a roman Cegbirosagi (Registrul Comertului) bevallashoz.
Vezethetem a balantat Excelben a Saga helyett?+
Technikailag igen, de havi 100 tranzakcio felett nem javasolt. A keplethibak, az adatvesztes kockazata es az auditalhatosag hianya miatt ez nem megoldas. A Saga, SmartBill, Oblio vagy barmely ERP automatikusan generalja a kivonatot.
Hogyan ellenorizhetem, hogy helyes-e a balantam?+
Az utolso sorban **Osszes tartozik = Osszes kovetel**. Az atvezeto szamlaknak (471, 473, 408, 418) kozel nullanak kell lenniuk. Az AFA szamlaknak (4423/4424) meg kell egyezniuk a D300-as bevallassal.
A CRMconnect elkesziti nekem a trial balance-ot?+
Nem. A balanta elkeszitese a konyveloprogram (Saga, SmartBill, Oblio, WinMentor) feladata marad. A CRMconnect azt garantalja, hogy **minden operacionalis szamla** hianymentesen es idoben megerkezzen ebbe a programba, igy a balanta manualis munka nelkul is pontos lesz.
Unde se potrivește CRMconnect
Termeni înrudiți
General journal (Idoszakos naplo - Romania)
Kotelezo romaniai szamviteli nyilvantartas, amely kronologiai sorrendben rogzit minden gazdasagi esemenyt - a kettos konyvvitel alapja.
PenzugyErtekesitesi naplo (Jurnal de vanzari - Romania)
Kotelezo szamvitel bizonylat, amely kronologiai sorrendben tartalmaz minden kiallitott szamlat, az afa-alapot es a felszamitott afat - ez a D300 es D394 bevallasok alapja.
PenzugyBeszerzesi naplo (Jurnal de cumparari)
Kotelezo romaniai szamlaviteli nyilvantartas minden befogadott szallitoi szamlarol, a levonhato AFA alapja - a D300 bevallasban visszaigenyelt AFA elsodleges forrasa.