e-Factura (RO_CIUS)

Mi az az e-Factura

Az e-Factura a roman elektronikus szamla XML UBL 2.1 RO_CIUS formatumban, amelyet kotelezoen az SPV (Spatiul Privat Virtual - virtualis maganter) feluleten keresztul kell bekuldeni az ANAF (roman adohatosag) fele. 2024. julius 1-jetol minden romaniai B2B szamlat fel kell tolteni az SPV-be a kiallitastol szamitott 5 munkanapon belul.

Jogi keretrendszer

Az OUG 120/2021 es az OUG 130/2024 kormanyrendeletek rogzitik a kotelezettseget. Birsagok: 1.000 - 10.000 RON szamlanit a be nem kuldott vagy kesve bekuldott szamlakert. 2025-tol az olyan befogadott szamla, amely nem rendelkezik SPV XML valtozattal, nem levonhato a cimzett szamara.

Kulonbseg az EDI-hez kepest

Az EDI a teljes B2B kereskedelmi ciklust lefedi (ORDERS, DESADV, INVOIC, REMADV), es kozvetlenul a partnerek kozott zajlik VAN vagy AS2 kapcsolaton keresztul. Az e-Factura kizarolag a fiskalis szamla, XML UBL formatumban, amelyet kotelezoen az ANAF SPV-n keresztul kell tovabbitani. Sok ceg mindket tot alkalmazza: EDI-t az operativ folyamatokhoz a kiskereskedokkel (retailerek), es e-Factura-t a torvenyi kotelezettseg teljesitesehez.

Kritikus RO_CIUS mezok

• Kiallito es befogado adoszama (az ANAF adatbazisaban ellenorizve)

• CPV kod a termekekhez/szolgaltatasokhoz (B2G eseten kotelezo)

• AFA kulcs soronkent (5%, 9%, 19%, mentes, forditott adozas)

• Specialis megjegyzesek (forditott adozas, kulonleges AFA-rendszer)

• Elektronikus alairas es az ANAF valasz-ID a bekuldes utan

Hogyan mukodik a folyamat

1. A szamla elkeszul a szamlazo programban (CRMconnect, Saga, SmartBill, stb.)

2. Helyileg generalodik a RO_CIUS XML fajl

3. Bekuldesre kerul az SPV API-n (OAuth2) keresztul az ANAF-hoz

4. Az ANAF visszakuldi a valasz-ID-t + a statuszt (elfogadva / elutasitva indoklassal)

5. A valasz-ID-val ellatott szamla valik hivatalos okiratkent vegrehajthatova

Gyakori bekuldesi hibak

1. Inaktiv befogadoi adoszam az ANAF nyilvantartasaban.

2. Hibas AFA osszesites - a sorok AFA-tartalmanak osszege nem egyezik a szamla vegoszsegevel.

3. CPV kod hianya a sorokon (B2G-nel kotelezo, B2B-nel ajanlott).

4. Megjegyzes hianya forditott adozas vagy adomentesseg eseten.

5. 5 munkanapon tuli kesedelem = automatikus penzbirsag.